กลับมาพบต่อกันกับบทความเรื่อง การออม การวางแผนภาษี และมนุษย์เงินเดือนในตอนที่ 13 โดยคราวนี้เราจะมาคุยกันต่อในเรื่อง “วิธีการออมเงินของมนุษย์เงินเดือน” ในอีกรูปแบบหนึ่ง ที่สามารถช่วย “วางแผนและประหยัดภาษี” ไปได้พร้อมๆกันในคราวเดียว การออมเงินในรูปแบบนี้นั้น นอกจากจะได้สิทธิในการลดหย่อนภาษีแล้ว เรายังได้รับผลตอบแทนคล้ายๆกับการฝากเงิน พ่วงด้วยผลประโยชน์ในการคุ้มครองชีวิตอีกต่อหนึ่งด้วยครับ เรียกว่า จ่าย 1 ได้ถึง 3 เลยทีเดียว ผมกำลังพูดถึงการออมที่เรียกว่า “ประกันชีวิต”ซึ่งอยู่ในกลุ่มของ “ค่าลดหย่อนที่เป็นการออมเงินระยะยาว” ที่ผมเคยพูดถึงไว้ในบทความตอนที่ 4 เรื่อง “รู้จักกับค่าลดหย่อน” ว่าค่าลดหย่อนตัวไหนบ้างที่จะช่วยให้เราประหยัดภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ดีที่สุด อีกทั้งยังช่วยให้เราวางแผนอนาคตที่จะมีอิสรภาพทางการเงินได้ง่ายขึ้นอีกด้วย เพื่อให้ไม่เป็นการเสียเวลา เรามาเริ่มต้นกันเลยดีกว่าครับ :) 1. ประกันชีวิต คืออะไร ประกันชีวิต คือ วิธีหนึ่งในการออมเงินสำรองไว้เพื่อรองรับเหตุการณ์ที่จะเกิดขึ้นกับเราในอนาคต โดยที่เราไม่รู้ว่าเหตุการณ์ดังกล่าวจะเกิดขึ้นเมื่อใด โดยเรามีหน้าที่ต้องจ่ายเบี้ยประกันให้กับ บริษัทประกันชีวิต โดยบริษัทประกันชีวิตมีหน้าที่ต้องจ่ายผลตอบแทน เรียกว่า ทุนประกันชีวิต ให้แก่ผู้เอาประกันหรือผู้รับผลประโยชน์ตามกรมธรรม์ เมื่อผู้เอาประกันเสียชีวิตหรืออยู่ครบตามสัญญาของกรมธรรม์ ซึ่งบริษัทที่รับประกันภัยให้เรานั้นจะมีการทำสัญญาชดเชยเมื่อมีการเสียชีวิต และอาจมีความคุ้มครองอื่น ๆ เพิ่มเติมได้อีก ไม่ว่าจะเป็น การประกันอุบัติเหตุและสูญเสียอวัยวะ , การประกันกรณีทุพพลภาพ , หรือ [...]

ช่วงนี้ผมห่างหายจากการเขียนบทความชุด “ว่าด้วยเรื่องของ การออม การวางแผนภาษี และ มนุษย์เงินเดือน” ไปเกือบๆสองอาทิตย์ครับครับ เนื่องจากภารกิจของผมที่เยอะมากๆๆๆๆๆๆ แหะๆ ยังไงก็อย่าเพิ่งลืมกันนะครับ >< วันนี้่เราจะกลับมาคุยกันต่อในเรื่องของ RMF และ LTF ซึ่งตอนนี้ผมคิดว่าคงเป็นตอนสุดท้ายของเรื่องนี้แล้วล่ะครับ ตอนหน้าจะได้ขยับขยายไปเขียนเกี่ยวกับเนื้อหาส่วนอื่นๆบ้าง (มีคนแอบบ่นมาว่า เขียนแต่เรื่องนี้มา 5 ตอนติดกันแล้ว – -’ ) ถ้าหากใครลืมไปแล้วว่า เจ้า LTF กับ RMF มันคืออะไรและมีสิทธิประโยชน์ทางภาษียังไงบ้าง ก็สามารถกลับไปอ่านตอนเก่าๆ เพื่อทบทวนได้อีกครั้งนะครับ กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) ตอนที่ 7 | รู้จักกับ LTF http://tax.bugnoms.com/tax/tax-saving-and-saving-plan-for-salaryman-7/ ตอนที่ 8 | รู้จักกับ LTF (ต่อ) http://tax.bugnoms.com/tax/tax-saving-and-saving-plan-for-salaryman-8/ ตอนที่ 9 | รู้จักกับ LTF (จบ) http://tax.bugnoms.com/tax/tax-saving-and-saving-plan-for-salaryman-9/ กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ [...]

วันนี้เรามาว่ากันในเรื่องของ “กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ” หรือ “RMF” นั่นเองครับ (ต่อจากนี้ไปผมขออนุญาตเรียกย่อๆว่า RMF นะครับ) เมื่อตอนที่แล้ว (ตอนที่ 10) ผมได้เกริ่นไว้แล้วว่า ในตอนนี้ผมจะอธิบายถึงรายละเอียดและเงื่อนไขเกี่ยวกับการซื้อ RMF ให้เพื่อนๆฟังอย่างละเอียด ซึ่งอาจจะมีหลายๆเรื่องที่ทำให้คนซื้อ RMF นั้นสับสนได้ครับ ทีนี้ เราลองมาทบทวนเงื่อนไขการลงทุนใน RMF กันอีกสักครั้งดีกว่าครับ ในปีแรกที่ซื้อหน่วยลงทุน RMF นั้น เราต้องปฎิบัติตามเงื่อนไขดังนี้ครับ (1) ซื้อ RMF ไม่น้อยกว่าร้อยละ 3 ของเงินได้ที่ได้รับหรือไม่น้อยกว่า 5,000 บาท แล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า (2) ห้ามขายคืนหน่วยลงทุน (ถ้าขายก็ไม่ได้สิทธิลดหย่อนภาษีสิคร้าบบ) โดยเงินที่ซื้อหน่วยลงทุน RMF นี้ สามารถนำมาหักลดหย่อนในการคำนวณภาษีได้ไม่เกินร้อยละ 15 ของเงินได้ และเมื่อนำไปรวมกันกับเงินที่ลงทุนในกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข) หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือประกันชีวิตแบบบำนาญแล้ว จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท เราลองมาดูตัวอย่างการคำนวณวิธีการซื้อ RMF แบบง่ายๆ กันดูครับ … [...]