ช่วงนี้ผมห่างหายจากการเขียนบทความชุด “ว่าด้วยเรื่องของ การออม การวางแผนภาษี และ มนุษย์เงินเดือน” ไปเกือบๆสองอาทิตย์ครับครับ เนื่องจากภารกิจของผมที่เยอะมากๆๆๆๆๆๆ แหะๆ ยังไงก็อย่าเพิ่งลืมกันนะครับ >< วันนี้่เราจะกลับมาคุยกันต่อในเรื่องของ RMF และ LTF ซึ่งตอนนี้ผมคิดว่าคงเป็นตอนสุดท้ายของเรื่องนี้แล้วล่ะครับ ตอนหน้าจะได้ขยับขยายไปเขียนเกี่ยวกับเนื้อหาส่วนอื่นๆบ้าง (มีคนแอบบ่นมาว่า เขียนแต่เรื่องนี้มา 5 ตอนติดกันแล้ว – -’ ) ถ้าหากใครลืมไปแล้วว่า เจ้า LTF กับ RMF มันคืออะไรและมีสิทธิประโยชน์ทางภาษียังไงบ้าง ก็สามารถกลับไปอ่านตอนเก่าๆ เพื่อทบทวนได้อีกครั้งนะครับ กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) ตอนที่ 7 | รู้จักกับ LTF http://tax.bugnoms.com/tax/tax-saving-and-saving-plan-for-salaryman-7/ ตอนที่ 8 | รู้จักกับ LTF (ต่อ) http://tax.bugnoms.com/tax/tax-saving-and-saving-plan-for-salaryman-8/ ตอนที่ 9 | รู้จักกับ LTF (จบ) http://tax.bugnoms.com/tax/tax-saving-and-saving-plan-for-salaryman-9/ กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ [...]

วันนี้เรามาว่ากันในเรื่องของ “กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ” หรือ “RMF” นั่นเองครับ (ต่อจากนี้ไปผมขออนุญาตเรียกย่อๆว่า RMF นะครับ) เมื่อตอนที่แล้ว (ตอนที่ 10) ผมได้เกริ่นไว้แล้วว่า ในตอนนี้ผมจะอธิบายถึงรายละเอียดและเงื่อนไขเกี่ยวกับการซื้อ RMF ให้เพื่อนๆฟังอย่างละเอียด ซึ่งอาจจะมีหลายๆเรื่องที่ทำให้คนซื้อ RMF นั้นสับสนได้ครับ ทีนี้ เราลองมาทบทวนเงื่อนไขการลงทุนใน RMF กันอีกสักครั้งดีกว่าครับ ในปีแรกที่ซื้อหน่วยลงทุน RMF นั้น เราต้องปฎิบัติตามเงื่อนไขดังนี้ครับ (1) ซื้อ RMF ไม่น้อยกว่าร้อยละ 3 ของเงินได้ที่ได้รับหรือไม่น้อยกว่า 5,000 บาท แล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า (2) ห้ามขายคืนหน่วยลงทุน (ถ้าขายก็ไม่ได้สิทธิลดหย่อนภาษีสิคร้าบบ) โดยเงินที่ซื้อหน่วยลงทุน RMF นี้ สามารถนำมาหักลดหย่อนในการคำนวณภาษีได้ไม่เกินร้อยละ 15 ของเงินได้ และเมื่อนำไปรวมกันกับเงินที่ลงทุนในกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข) หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือประกันชีวิตแบบบำนาญแล้ว จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท เราลองมาดูตัวอย่างการคำนวณวิธีการซื้อ RMF แบบง่ายๆ กันดูครับ … [...]

เผลอแป๊บเดียวบทความ “การออม การวางแผนภาษี และ มนุษย์เงินเดือน” ก็เขียนมาจนถึงตอนที่ 10 แล้วครับผมต้องขอบอกตรงๆ กับเพื่อนๆไว้ตรงนี้เลยครับว่า ตัวผมเองก็ไม่คิดว่าจะได้รับการตอบรับที่ดีจากผู้อ่านมากมายขนาดนี้ต้องขอขอบคุณไว้ ณ ที่นี้อีกครั้งครับ ตอนที่ 10 นี้ ผมจะแนะนำให้ทุกคนรู้จักกับ “ค่าลดหย่อนที่เป็นการออมเงินระยะยาว” อีกตัวหนึ่งที่ใช้ในการประหยัดภาษีของมนุษย์เงินเดือนอย่างเราๆ ได้เป็นอย่างดีไม่แพ้ LTF ซึ่งก็คือ “RMF” นั่นเองครับ และเพื่อไม่ให้เป็นการเสียเวลา ผมว่าเรามาเข้าเรื่องกันเลยดีกว่าครับ ^^ 1. RMF คืออะไร เพื่อนๆหลายคน ก็คงทราบอยู่แล้วว่า RMF ที่เราเคยได้ยินกันบ่อยๆนั้น มีตัวย่อมาจากภาษาอังกฤษคือ “Retirement Mutual Fund” หรือถ้าแปลเป็นภาษาไทยก็จะเรียกว่า “กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ” นั่นเองครับ (ต่อจากนี้ไปผมขออนุญาตเรียกย่อๆว่า RMF นะครับ) RMF ถือเป็นกองทุนรวมประเภทหนึ่ง ที่ถูกจัดตั้งขึ้นมาเพื่อส่งเสริมการออมและลงทุนในระยะยาว (มากกกกกก) เพื่อเตรียมความพร้อมในการเลี้ยงชีพของตัวเราเอง (และครอบครัว) หลังจากที่เกษียณอายุงาน โดยกองทุนนี้จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเป็นผลตอบแทนแฝงเช่นเดียวกันกับ LTF ครับ เอาง่ายๆว่า ออมไว้ใช้ในยามเกษียณ หรือ [...]